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一. 社会效益
1.项目建成投产后能增加6000人就业，创造大量的就业机会，缓减城乡就业压力，对构建和谐社会将会起到积极的作用。同时，该项目还可带动农林业，运输业，矿产业，建筑，建材业等其他相关产业的发展；
2.项目建成投产后年消纳建筑垃圾，工业废渣，矿产业的尾矿尾渣，非金属尾矿产品400万吨，农作物秸秆等废弃物40万吨，相当于年产80亿块标砖，即每年可减少索取泥土1400万㎡，减少垃圾堆放占地300万㎡，节约耕地9000亩，每年可节约标准煤40万吨，减少烧砖时排放的二氧化硫10000吨，有利于节约资源，保护环境，符合国家产业政策，对于实施可持续发展战略有积极的意义；
3.项目建成投产后每年还可消纳农作物秸秆40万吨，每吨收购价为250元，年可为农民增收1亿元，每亩优质农田按年收入2000元计算，相当于增加50000亩良田的收入，为农民增收提供了新的经济收入；
4.项目的实施，在为地方培植新税源的同时，可以减少不可再生资源的消耗，有利于保护项目区的自然环境，建设资源节约型和环境友好型社会，实现可持续发展，其生态效益显著。
二. 经济效益
（一） 基础数据
1.产品销售收入
项目拟定建设期为3年，一边建设一边生产，预计第一年生产负荷为25%，实现销售收入7.674亿元，预计第二年生产负荷达到35%，实现销售收入10.78亿元，预计第三年生产负荷为35%，实现销售收入10.78亿元，后续项目完全建成100%投产后，实现销售收入308000万元。
详见下表：
2.职工工资及福利基金
项目投产并正常营运共需职工6000人，根据项目区同行业工资水平，生产工人人均工资为3.5万元/年，技术人员人均工资为5.5万元/年，管理人员人均工资为6万元/年，供销人员人均工资为5.5万元/年，行政后勤人员人均工资为3.5万元/年。项目开工第一年工资及福利总额为6380万元，第二年为12760万元，第三年为21692万元，第四年全面达产后为25520万元；
详见下表
3.计提折旧资金
项目固定资产总额27500万元，参照同类项目企业的设备寿命周期，其有效使用年限为3年；按项目开工后各年的生产负荷计算，到第三年末残值为12834万元，第三年末残值为5958万元，建设期3年固定资产投资建设期利息为2240万元（第一年400万元，第二年800万元，第三年1040万元。年利率为8%）,采用直线折旧法，第一年应计提折旧资金2292万元，第二年应计提折旧资金4584万元，第三年应计提折旧资金7792万元，第四年起应计提折旧资金6875万元；
4.固定经营成本
根据同类企业计提标准和企业现有设备世纪营运状况，项目第四年完成达产后，年计提维修费（按固定资产投资的1.5%计算）412万元，年计提销售费用（含广告宣传费，销售人员提成，不含销售人员基础工资）9240万元，年计提企业管理费4620万元，年固定经营成本详见如下表
5.流动资金投入
项目流动资金投入参照同类企业投入比重，计提流动资金15500万元，其资金来源，业主自筹3500万元作为铺底流动资金，根据有关规定，余下12000万元万元万元商情银行贷款，利息按8%计算，流动资金分年度投入及利息计算如下表：
6.年成本估算
项目开工后，第一年总成本为54818万元，第二年总成本为109606万元，第三年总成本为186272万元，至第四年起完全达产后，年总成本为216897万元。详见下笔
7.利润
项目一边建设一边生产，按照相关费，税政策，年综合税率为8.5%（含增值税，产业税及教育附加等）。预计第一年生产负荷为25%，实现利润15637万元，上缴税金6545万元：预计第二年生产负荷达50%，实现利润31304万元，上缴税金13090万元：预计第三年生产负荷为85%，实现利润53458万元，上缴税金22270万元，自第四年起项目完全建成100%投产后，实现年利润64923万元，上缴年税金26180万元。
三. 经济评价
1.投资回收期
项目是以边建设边生产的形式进行项目建设的，根据以上数据可知，在项目三年建设期内，即可全部收回投资；
2.项目建成100%投产后，投资利润率：
投资利润率=年利润总额/总投资
=年利润总额/（固定资产投资+流动资产+利息）
=64923/（27500+15500+960）=147.69%
3.项目建成100%投产后，销售利润率：
销售利润率=年利润总额/销售收入
=64923/308000=21.08%
一 风险分析
盈亏平衡分析
生产能力利用率（BEP）=年固定总成本/（年销售收入-年销售税金-年可变总成本）=43452/（308000-26180-173445）=40.09%
通过以上计算，项目盈亏平衡点的生产能力利用率为40.09%，即当项目达到40.09%的生产能力时就可保本，不赔不赚；当生产能力大于40.09%时就可盈利，计算表明，项目有较强的抗风险能力。
二 还贷计划及资金来源
项目商情银行贷款17000万元。借款利率按8%计算，项目全部投产后第一年按累计本，息的25%偿还贷款，第二年按累计本，息的35%偿还贷款，第三年按累计本，息的35%偿还贷款。还款来源：80%来源于企业利润，15%来源于所提折旧，5%来源于项目技术性收入。
联系人：陈女士
联系电话：13880675518/18615779195
